Qu'est-ce qu'une assurance dirigeant d’entreprise ?
Une assurance dirigeant d’entreprise préserve le chiffre d'affaires de la société. Une assurance revenu garanti assure la rémunération du dirigeant.
Une assurance dirigeant d’entreprise, ou assurance « Keyman », assure jusqu'à 80 % du chiffre d'affaires de l’entreprise en cas d'absence du dirigeant suite à une maladie ou un accident. Le maximum est fixé après analyse de quelques paramètres financiers de l'entreprise.
Pourquoi contracter une assurance dirigeant d’entreprise ?
Une assurance dirigeant d’entreprise est souvent conclue par des sociétés unipersonnelles ou des PME dépendant dans une large mesure d'une personne clé, sans laquelle l’entreprise a du mal à tourner.
Exemple
Jean a 40 ans et dirige sa propre agence de graphisme avec un autre collaborateur. Après un accident de la route, il doit passer par une année de revalidation. Une telle situation peut entraîner de graves problèmes financiers pour son entreprise. Il doit en effet non seulement payer ses frais médicaux, mais les factures continuent aussi à affluer : le salaire de son employé, le loyer de son bureau, le leasing de sa voiture, le remboursement de son crédit d’investissement, etc... Tout simplement, par l’absence de Jean, l’entreprise fait un moins bon chiffre d’affaires.
Jean a cependant fait assurer le chiffre d'affaires de l'entreprise au moyen d'une assurance dirigeant d'entreprise. Dans cette assurance, l'entreprise de Jean est aussi bien le preneur d'assurance que le bénéficiaire de l'indemnité. De cette façon, l'addition sera directement moins lourde pour l'entreprise et Jean pourra surmonter les problèmes financiers temporaires. Sans l'assurance dirigeant d'entreprise, il y avait un grand risque que l'entreprise de Jean fasse faillite.
À quoi ressemble la prestation d’une assurance
dirigeant d’entreprise ?
La prestation perçue par la société pour compenser la perte de chiffre d'affaires dépendra du degré d'incapacité de travail.
- En cas d'incapacité inférieure à 25 %, l'assurance n'interviendra pas.
- Entre 25 et 66 %, la prestation correspondra au degré d'incapacité.
- À partir de 67 %, la société aura droit à une intervention intégrale.
La société pourra déduire les primes comme frais professionnels, mais la prestation sera imposée comme revenus dans le chef de la société.
L’assurance dirigeant d’entreprise veille à ce que la société continue à percevoir suffisamment de moyens pour continuer à payer les frais. Ceci est intéressant si la société paye les frais pour la voiture, le téléphone et le portable de l’indépendant. Également grâce aux indemnités de l’assurance dirigeant d’entreprise, la société peut continuer à payer ces frais, tout comme le salaire.
Qu'est-ce qu'une assurance revenu garanti ?
En complément à l’assurance dirigeant d’entreprise (via la société), vous pouvez, comme indépendant, souscrire vous-même une assurance revenu garanti. Cette assurance vous offre une garantie de revenus en cas d'incapacité de travail de longue durée, permettant ainsi de maintenir votre rémunération à niveau.
L'assureur verse, en cas d’incapacité de travail suite à une maladie ou un accident, une rente qui sert de complément à l’intervention de la mutuelle.
Votre assureur indiquera aussi dans certains cas un délai de carence. Il s'agit de la période suivant un accident au cours de laquelle l'assureur ne verse pas de montant. Concrètement, si ce délai de carence est de 30 jours, l'assureur n'interviendra qu'à partir du 31e jour. Cependant, un délai de carence “avec rachat” peut aussi être prévu, auquel cas il vous sera possible d'être indemnisé avec effet rétroactif pour les trente premiers jours, mais seulement si l'incapacité de travail est plus longue que 30 jours.
Vous pouvez déduire la prime de l’assurance revenu garanti comme frais professionnels. Vous pouvez aussi faire payer la prime par votre société.
Il est également possible de prendre, comme alternative à une assurance revenu garanti séparée, une garantie incapacité de travail comme garantie supplémentaire dans l’Engagement Individuel de Pension (EIP) que vous contractez via votre société.
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