Si cela dépendait du ministre Van Peteghem, vous auriez encore jusque fin 2023 pour souscrire un nouveau contrat d'épargne à long terme. Cela a-t-il un sens de le faire ? Et qu'en est-il si, entre-temps, vous êtes un(e) jeune quinquagénaire : l'épargne à long terme vaut-elle encore la peine ?
Grace à l'épargne à long terme, vous pouvez épargner pour votre pension complémentaire d'une façon fiscalement intéressante. Vous bénéficiez en effet d'un avantage fiscal de 30 % sur la prime que vous versez. Le montant exact que vous pouvez verser, dépend de vos revenus. Il y a cependant un plafond absolu de 2.350 euros (montant pour l'année de revenus 2023). Attention, l'épargne à long terme fait partie du même panier fiscal que les emprunts hypothécaires souscrits avant 2016 pour l'habitation propre. Si vous bénéficiez aujourd'hui d'une réduction d'impôt pour un tel crédit hypothécaire, votre prime maximum risque d'être bien plus faible.
Le ministre des Finances Van Peteghem propose de supprimer l'avantage fiscal pour l'épargne à long terme à partir du 1er janvier 2024. Pour le dire d'une façon positive : si vous n'avez pas encore d'assurance épargne à long terme, vous pouvez y souscrire jusque fin 2023. Mais pourquoi le feriez-vous ?
Quelle que soit la façon de considérer la chose, l'avantage fiscal de 30 % sur la prime est et reste la garantie d'un très beau rendement. En effet, dès l'année suivante, vous regagnez via votre déclaration d'impôts 30 % de la prime que vous avez versée. Si vous versez 2.350 euros, cela équivaut à un bonus de 705 euros (à augmenter des taxes communales) !
Pour avoir droit à cet avantage fiscal, il faut cependant répondre à un certain nombre de conditions :
Votre pension légale sera bien moins élevée que votre dernier salaire net, et ne suffira donc pas à maintenir le niveau de vie que vous aviez avant votre retraite. Vous avez donc tout intérêt à veiller vous-même à disposer de quelques économies pour votre retraite. Cela vous est possible via l'épargne-pension, une assurance de groupe via votre employeur, une épargne non fiscale ou au moyen d'une PLCI, d'un EIP ou d'une CPTI (si vous êtes indépendant). Et donc aussi via l'épargne à long terme.
Et si vous avez déjà franchi le cap des 50 ans ? Cela a-t-il alors encore un sens de souscrire un nouveau contrat d'épargne à long terme ? Absolument ! Vous pourrez toujours épargner avec un avantage fiscal pendant de nombreuses années. Il est en effet possible de poursuivre l'épargne à long terme après l'âge de 65 ans. De plus, il y a de fortes chances que vous gagniez assez après 50 ans pour pouvoir verser le maximum de 2.350 euros.
À votre 60e anniversaire, une taxe de 10 % est appliquée sur l'épargne à long terme. Ensuite, vous pouvez continuer à verser des sommes jusqu'à l'échéance de votre contrat. À partir de cette date, vous pouvez aussi réclamer votre argent sans frais chez la plupart des assureurs.
C'est également possible. Vous pouvez dans ce cas aussi verser pendant de nombreuses années des primes avec un avantage fiscal dans le cadre de votre contrat d'épargne à long terme. Tenez cependant compte de l'élément suivant. Il y a de fortes chances que vos revenus soient plus faibles après la date de votre pension légale. Cela fait que votre avantage fiscal via l'épargne à long terme sera bien plus faible après votre retraite. Et si vous entamez votre épargne à long terme après votre 55e anniversaire, le nombre d'années où vous bénéficierez fiscalement de l'avantage maximum sera réduit.
En outre, dans ce cas, la taxe sur l'épargne à long terme sera appliquée au 10e anniversaire du contrat, et non à votre 60e anniversaire.
Vous déterminez vous-même la façon dont vous vous investissez vos versements. Vous avez donc le choix entre la branche 21 et la branche 23.
En optant pour la branche 23, vous avez la perspective d'un plus haut rendement qu'avec la branche 21, mais dans ce cas, vous prenez un certain risque.
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